5 typiske årsager til at virksomheder skal betale ekstra skat

Mange virksomheder oplever, at deres skattebetaling bliver større end forventet. Det kan komme som en ubehagelig overraskelse, især hvis likviditeten i forvejen er presset.

Årsagen er sjældent, at virksomheden bevidst har gjort noget forkert, men oftere fejl, mangler eller misforståelser i regnskabet eller indberetningerne. Når fradrag ikke godkendes, moms bliver forkert afregnet, eller selskabsstrukturen ikke er optimeret, kan det betyde, at virksomheden må betale ekstra skat – sommetider med renter og bøder oveni.

Heldigvis kan de fleste af disse situationer forebygges med god planlægning og professionel rådgivning. I denne artikel gennemgår vi 5 typiske årsager til, at virksomheder ender med at betale ekstra skat – og hvordan man kan undgå at havne i samme situation.

HVad er de typiske årsager til ekstra skat?

De typiske årsager til ekstra skat er:

1. Mangelfuld dokumentation af fradrag.

2. Forkert momsafregning.

3. Fejl i personalegoder og lønindberetning.

4. Uhensigtsmæssig selskabsstruktur.

5. Manglende planlægning af forskudsskat og acontobetalinger.

Mangelfuld dokumentation af fradrag

Fradrag er en af de mest værdifulde måder at reducere skattebetalingen på. Men de kræver dokumentation. Hvis bilag, kontrakter eller kvitteringer mangler, kan SKAT afvise fradraget – også selvom udgiften var reel.

Det gælder både for almindelige driftsomkostninger og for mere komplekse fradrag, som fx repræsentationsudgifter eller erhvervsrejser. Uden dokumentation bliver udgifterne betragtet som private eller ikke-fradragsberettigede.

En revisor kan hjælpe med at sikre, at dokumentationen er på plads, og at den er opbevaret systematisk. Digitale løsninger gør det lettere at indsamle og gemme bilag løbende, så virksomheden undgår dyre afvisninger af fradrag.

Forkert momsafregning

Moms er et af de områder, hvor fejl hyppigst fører til ekstra skat. Reglerne er komplekse, og det kan være svært at holde styr på, hvornår der er fradragsret, og hvordan moms på køb og salg skal indberettes korrekt.

En typisk fejl er at fratrække moms på udgifter, der ikke er fuldt fradragsberettigede – fx repræsentationsudgifter eller visse typer personalegoder. En anden er at indberette moms i forkert periode, hvilket kan udløse renter og bøder.

Revisor kan hjælpe med at gennemgå virksomhedens momsafregning, rette fejl og indføre procedurer, der sikrer korrekt håndtering fremover. Det sparer virksomheden for både ekstra skat og unødvendige bekymringer.

Fejl i personalegoder og lønindberetning

Når en virksomhed vokser, stiger antallet af medarbejdere – og dermed også antallet af personalegoder. Det kan være firmabiler, telefoner, internet, bonusordninger eller kantineordninger.

Hvis disse goder ikke registreres og indberettes korrekt, kan virksomheden ende med ekstra skat. SKAT har stor fokus på området, og selv små fejl kan resultere i store efterreguleringer.

Revisor hjælper med at sikre, at alle goder indberettes korrekt, og at reglerne for beskatning følges. Dermed undgår virksomheden både ekstra skattekrav og potentielle bøder.

Uhensigtsmæssig selskabsstruktur

Selskabsstrukturen har stor betydning for, hvor meget skat virksomheden betaler. Hvis strukturen ikke er tilpasset virksomhedens situation, kan det føre til unødvendigt høje skattebetalinger.

Eksempelvis kan manglen på et holdingselskab betyde, at udbytter beskattes hårdere, end de behøvede. Ligeledes kan forkert håndtering af lån mellem selskaber skabe problemer med beskatning.

En revisor kan analysere selskabsstrukturen og foreslå ændringer, der optimerer skattebetalingen. Det handler ikke om at undgå skat – men om at sikre, at virksomheden ikke betaler mere, end loven kræver.

Manglende planlægning af forskudsskat og acontobetalinger

En anden hyppig årsag til ekstra skat er manglende planlægning af forskudsskat og acontobetalinger.

Hvis forskudsopgørelsen er sat for lavt, skal virksomheden betale restskat året efter – ofte med renter. Det kan give en ubehagelig likviditetsbelastning.

Revisor kan hjælpe med at lave realistiske budgetter og løbende tilpasse forskudsopgørelsen. På den måde betaler virksomheden den rigtige skat på det rigtige tidspunkt – og undgår dyre efterreguleringer.

Konsekvenser for virksomheden

Ekstra skat er ikke bare en økonomisk belastning – det kan også skade virksomhedens troværdighed. Banker og investorer ser negativt på virksomheder, der ikke har styr på deres skat, og det kan blive sværere at få finansiering.

Samtidig kan likviditeten lide et alvorligt knæk, hvis virksomheden pludselig skal betale et større beløb, end budgettet tillader. I værste fald kan det true vækstplaner eller daglig drift.

Forebyggelse er derfor altid billigere end at betale efter. Med en revisor som sparringspartner kan virksomheden planlægge skatten og undgå de klassiske fejl.

Sådan hjælper Finara virksomheder

Det kan være svært selv at overskue alle regler for skat, moms og selskabsstruktur. Derfor er det vigtigt at finde en revisor, der har erfaring med at hjælpe virksomheder i samme situation.

Med Finara bliver det nemt. Du udfylder blot en kort formular, hvorefter vi matcher dig med op til tre kvalificerede revisorer.

Processen er gratis og uforpligtende. Du får gennemsigtighed i både pris og kompetencer – og kan vælge den rådgiver, der bedst kan hjælpe med at forebygge ekstra skat i din virksomhed.

Undgå ekstra skat med den rette hjælp

De 5 typiske årsager til ekstra skat er: mangelfuld dokumentation af fradrag, forkert momsafregning, fejl i personalegoder, uhensigtsmæssig selskabsstruktur og manglende planlægning af forskudsskat.

Med hjælp fra en revisor kan disse fejl undgås. Det betyder færre ubehagelige overraskelser, stærkere likviditet og større tryghed i virksomhedens økonomi.

Vil du finde en revisor, der kan hjælpe dig med at undgå ekstra skat? Brug Finara til at få op til tre tilbud – gratis og uforpligtende.